「売上は出ているのに、なぜかお金がない…」
「仕入や家賃の支払いに追われて、毎月ギリギリ…」
――そんな“資金ショート”の危機、他人事ではありません。
創業1年目に最も多い失敗は、「資金繰りの見通しが甘かったこと」。
黒字倒産を防ぐためには、キャッシュフローの正しい理解と管理が不可欠です。
この記事では、初心者でもわかるように、
- キャッシュフローとは何か
- なぜ資金が足りなくなるのか
- 資金繰り表の見方・作り方 を徹底的に解説します。
目次
- キャッシュフローとは？利益との違いを理解しよう
- なぜ「黒字でも倒産」してしまうのか？
- 資金管理の3つの基本（入金・支出・残高）
- 資金繰り表の作り方とチェックポイント
- よくある失敗例とその回避法
- 創業期に使える資金管理ツール
- 専門家に相談してキャッシュフローを強化する
キャッシュフローとは？利益との違いを理解しよう
💡 利益が出ていても、お金が残っているとは限らない！
- 利益＝帳簿上の儲け
- キャッシュフロー＝実際の現金の流れ
「売上計上」と「入金タイミング」がズレると、一時的に資金が不足する事態に。
なぜ「黒字でも倒産」してしまうのか？
- 売掛金の回収が遅れている
- 在庫を抱えすぎて現金化できない
- 高額設備投資をしたが回収が遅い
- 税金や社会保険料の支払い忘れ
これらが重なると、通帳にお金がない＝倒産リスクへ直結します。
資金管理の3つの基本（入金・支出・残高）
- 入金管理：売上入金予定を一覧化
- 支出管理：固定費・変動費を明確に
- 残高管理：いくら残っていて、来月足りるか？
📌 これを**「日単位・週単位・月単位」で可視化**することが重要！
資金繰り表の作り方とチェックポイント
資金繰り表は、シンプルに作ればOK！
エクセルやクラウド会計で以下の項目を管理しましょう。
- 予想入金額と日付
- 支払い予定と金額
- 毎月末の資金残高
✅ ポイント：マイナスになる月を事前に見つけて対策する！
よくある失敗例とその回避法
❌ 売上が入る前に経費を先払いして資金ショート
❌ 税金や保険料を忘れて突然の出費
❌ 販路拡大で広告費を一気にかけて赤字に
✅ 回避法：
- 月1回、資金繰り表を更新
- 半年先までのキャッシュを予測
- 融資や補助金を「手元資金があるうち」に申請！
創業期に使える資金管理ツール
- マネーフォワード クラウド
- freee会計
- Googleスプレッドシート（共有・自動集計に便利）
専門家に相談してキャッシュフローを強化する
キャッシュフローの改善は、一人で悩まず、プロに相談するのが最短ルート。
弊社では、以下のサポートを提供しています： ✅ 資金繰り表の作成支援
✅ 補助金・融資との連動アドバイス
✅ 資金管理を自動化するツール選定
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