「なんとなく」では会社は救えない。数字で未来を描けていますか？
「売上は回復してきたけど、今後どうなるか不安…」
「このまま経費を削っても、本当に立て直せるのか？」
「借入やリスケを検討しているが、先の見通しが立てられない…」
葛飾区・江戸川区・墨田区・足立区の中小企業でも、再生の現場で最も欠けているのが“根拠ある将来予測”です。
その鍵を握るのが、「財務シミュレーション」。
この記事では、財務シミュレーションの重要性と、再生計画にどう活かすかの実践ポイントをわかりやすく解説します。
目次
- 財務シミュレーションとは？なぜ事業再生に不可欠なのか
- どんな数字をシミュレーションすべきか？主要3指標
- シミュレーション作成の手順と活用法
- 中小企業の再生に活きた成功事例
1. 財務シミュレーションとは？なぜ事業再生に不可欠なのか
財務シミュレーションとは、「将来の売上・利益・資金の流れ」を数値で予測する計画ツールです。
これは単なる予算表ではなく、**経営判断の根拠となる“未来の地図”**です。
✅ 財務シミュレーションが必要な理由
- 金融機関との交渉（融資・リスケ）に必須
- 再生の現実性・スピード感を数値で把握できる
- 最悪ケースでも生き残れる「想定力」がつく
💡 「何となく大丈夫」では支援も社員もついてきません。
2. どんな数字をシミュレーションすべきか？主要3指標
✅ ① 売上予測
- 商品・サービス別／月別の売上予測
- 顧客数、単価、来店頻度などに分解して予測する
✅ ② 損益（PL）予測
- 売上から経費を引いた「営業利益」「経常利益」を予測
- 新規投資やコストカットの影響を数字で反映
✅ ③ 資金繰り（CF）予測
- 借入返済、仕入れ支払い、給料支払いなどを含めた現金の流れ
- 1ヶ月単位での「手元資金残高」が重要指標
💡 再生を成功させる企業は、「赤字でも資金が回る状態」を作り出しています。
3. シミュレーション作成の手順と活用法
✅ ステップ①：過去3年の実績データを整理
→ 売上・原価・経費・借入・人件費などを月別で一覧化
✅ ステップ②：再生戦略に基づいた前提条件を設定
→ 「販路を拡大する」「コストを30％削減する」など改善施策を反映
✅ ステップ③：3年分の損益・資金繰りを数値化
→ 最低でも「楽観・標準・悲観」の3パターンを作成
✅ ステップ④：定期的に更新・再検証
→ 実績とズレたら即修正し、“生きた計画”として使う
💡 シミュレーションは作って終わりではなく、“経営の羅針盤”として活用することが重要です。
4. 中小企業の再生に活きた成功事例
✅ 事例：墨田区の印刷業A社
- 状況：赤字続きで資金ショート寸前
- 対策：財務シミュレーションで「必要資金」「リスケ期間」「再黒字時期」を可視化
- 結果：金融機関からの支援継続決定、社員にも危機意識と希望が生まれた
💡 数字で「いつまでに何をすれば再生できるか」を明確にすると、周囲の協力が得られやすくなります。
まとめ：再生の本気度は“数字にできているか”で測られる
✅ 財務シミュレーションは、経営再建のための“未来の地図”
✅ 売上・利益・資金の流れを可視化することで、正しい判断と支援が得られる
✅ まずは小さな目標設定からでもOK。数字で語る経営にシフトしよう！
「どこから手をつけていいか分からない…」という方は、問い合わせからご相談ください。
貴社の再生計画に合わせたシミュレーション作成をサポートします。