📋 「期限が迫るほど、やることは減らして“いちばん効く3つ”に。」本記事では、2026年の事業承継税制で“現場がまず抑えるべき要点”を、やることリストに翻訳。家族・幹部・金融機関の合意形成を前提に、優先順位と代替策まで一枚で整理します。最近は葛飾区や墨田区の中小企業からも“期限と段取りの見える化”相談が増えています。

📋 目次（記事内容に合わせて章名を可変にする）

何が変わる？今年のチェックポイント

対象・要件・期限［2026年01月31日／変更可能性あり］

申請までの段取り（提出先・必要書類・日数）

よく通る条件・落ちやすい条件

判断基準と優先順位（代替スキーム）

よくある質問（NG例・修正方法）

今日できる3つ（準備物・連絡先）

📋 ## 1. 何が変わる？今年のチェックポイント
不安が大きいほど、最初の一歩は小さく確実に。
1）承継形態の確定（親族・役員・第三者）
2）株価評価の“基準日”と方式の当たり付け
3）継続・雇用等の要件をKPI化（毎月モニタ）

📋 ## 2. 対象・要件・期限［2026年01月31日時点／変更可能性あり］
対象：中小企業の自社株承継（親族内外）
要件：議決権・継続・雇用 等
期限：届出→計画→承認→申請の各段に期日あり（逆算必須）
留意：
→ “期日×会議体×担当”の三点固定でスケジューリング。江戸川・足立の現場でも、逆算表により差戻しが激減。

📋 ## 3. 申請までの段取り｜実務ステップ（役割×期限×成果物）

項目	内容	担当	期限
形態確定	親族/役員/M&Aを一次判断	経営/診断士	02/07
評価準備	決算整備・方式の仮決め	税理士	02/21
計画骨子	5ヵ年（売上/雇用/投資）	経営	03/01
書類整備	議事録・誓約・株主名簿	管理	03/10
届出/申請	所管へ提出・受理確認	担当	03/20

📋 ## 4. よく通る条件・落ちやすい条件｜事例・シナリオ（匿名）
Before：議事録体裁不備／人員計画と売上計画の整合ズレ
打ち手：議事録テンプレ運用／“売上成長率⇔人員”の計算根拠を添付
After：差戻しゼロ、受理まで短縮
KPI：差戻し件数0／受理までの平均日数▲30％

📋 ## 5. 判断基準と優先順位（代替スキーム）
現状整理 → 選択肢（段階承継／持株会社／M&A） → 費用対効果 → 優先順位 → 実行 → 検証
迷ったら**「費用の確実性＞効果の不確実性」**で決める。撤退基準は“90日停滞でルート切替”。

📋 ## 6. よくある質問（NG例・修正方法）｜FAQ（5〜8問）
Q1. まず何から？
A1. 形態確定→評価準備→計画骨子。日程はTimeRexで確保を。（https://timerex.net/s/yhiranuma04_33cf/037a46fb）
Q2. 専門家の分担は？
A2. 税理士＝評価・税務／診断士＝計画・段取り／社労士＝人事。最新情報はLINEへ。（https://lin.ee/n0HtDNN）
Q3. 雇用要件が不安。
A3. 代替指標の運用可否を確認し、月次KPIで先行管理。

📋 ## 7. 今日できる3つ（準備物・連絡先）
今日①：直近3期決算＋株主名簿を1フォルダ化
今日②：承継形態の一次判断をA4一枚にメモ
今日③：TimeRexで初回面談を予約
→ 知らないと損！補助金などの資金調達や経営に関するお得な情報を発信中。
公式ライン　https://lin.ee/n0HtDNN
→ 無料相談　https://timerex.net/s/yhiranuma04_33cf/037a46fb